Stänga ISK, vad händer med dina aktier och skatten?

Steg-för-steg: stänga ditt ISK

1. 1
   Sälj alla värdepapper: Sälj alla dina aktier, fonder och ETF:er. Du betalar ingen kapitalvinstskatt på dessa försäljningar, schablonskatten täcker allt. Ta dig tid och sälj till bra priser.
2. 2
   Vänta på likvid: Aktier löses normalt om på T+2 (två bankdagar). Fonder tar 1 till 3 bankdagar. Vänta tills alla pengar syns som likvida medel på kontot.
3. 3
   Ta ut alla pengar: Gör en uttag till ditt bankkonto. Se till att ta ut hela beloppet, ett ISK med noll saldo är lättare att avsluta.
4. 4
   Avsluta kontot: Gå till kontoinställningar i appen eller webben och avsluta ISK:t. Hos Avanza och Nordnet görs detta digitalt. Mäklaren bekräftar avslutningen via e-post.

Vill du byta mäklare istället för att stänga?

Funderar du på att stänga ditt ISK för att öppna ett nytt hos en annan mäklare? Då finns ett bättre alternativ: ISK-flytt. Du kan flytta ditt ISK, inklusive alla aktier och fonder, direkt till ett nytt ISK hos en annan mäklare utan att sälja någonting. Processen är skattefri och bevarar din portfölj intakt.

Vad händer med dina värdepapper när du stänger ISK?

Det går inte att lämna kvar aktier eller fonder på ett ISK som du vill avsluta, alla värdepapper måste hanteras innan kontot kan stängas. Det vanligaste alternativet är att sälja allt och ta ut likviden till ditt vanliga bankkonto. Tack vare ISK:ts skattestruktur utlöser inte försäljningarna någon kapitalvinstskatt, oavsett hur stor vinst du gjort under innehavstiden.

Vill du behålla dina värdepapper utan att sälja finns ett annat alternativ: att flytta dem till ett annat ISK. En ISK-flytt gör att aktier och fonder förs över i befintligt skick till ett nytt ISK hos en annan mäklare, utan att du behöver sälja och återköpa. Det är den smidiga lösningen om du vill byta plattform men slippa tajma marknaden.

Tänk på att värdepapper inte kan föras över direkt från ett ISK till ett vanligt aktiedepåkonto (AF-konto). En sådan överföring räknas skattemässigt som en försäljning och utlöser kapitalvinstskatt baserat på det aktuella marknadsvärdet. Om du planerar att flytta tillgångarna till en traditionell depå är det alltså mer fördelaktigt att sälja inne i ISK:t och sedan återköpa utanför. Läs mer om hur ISK fungerar skattemässigt för att förstå skillnaderna.

Stänga ISK eller flytta ISK, vad passar dig?

Att stänga sitt ISK och att flytta sitt ISK är två helt olika åtgärder, och valet beror på vad du vill uppnå. Om du vill avsluta ditt sparande i aktier och fonder helt, till exempel för att du behöver pengarna till något annat, är det enklaste att sälja av och stänga kontot. Du slipper löpande avgifter och schablonbeskattning för framtiden.

Om du däremot vill fortsätta spara men är missnöjd med din nuvarande mäklare är en ISK-flytt klart bättre. Du behåller hela portföljen intakt, slipper sälja vid ett eventuellt dåligt marknadstillfälle och riskerar inte att stå utanför marknaden under en omplaceringsperiod. En flytt är skattefri och tar normalt 2 till 4 veckor. Jämför de bästa ISK-kontona för att hitta ett alternativ med lägre avgifter eller bättre handelsverktyg.

En tredje situation är om du vill minska ditt totala ISK-sparande men inte avsluta det helt. Då kan du sälja en del av portföljen och ta ut pengarna utan att stänga kontot. ISK:t fortsätter att existera med ett lägre kapitalunderlag, och din framtida schablonskatt minskar i proportion.

Tidpunkt för ISK-avslut, spelar det roll?

Schablonskatten mäts på kapitalunderlaget vid fyra tidpunkter: 1 januari, 1 april, 1 juli och 1 oktober. Om du stänger ISK:t innan ett kvartalsskifte undviker du att det kapitalet räknas med i underlaget för det kvartalet.

Skillnaden är liten för de flesta, ett kvartal av 1,065% effektiv skatt är ca 0,27% av kapitalet. Men timing är värt att tänka på vid större belopp.